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发出商品但未开票怎么做账
纳税人通过虚增增值税进项税额偷逃税款，但对外开具增值税专用发 票同时符合以下情形的，纳税人按规定向受票方纳税人开具的增值税专用发 票相关内容，与所销售货物、所提供应税劳务或者应税服务相符，且该增值税专用发 票是纳税人合法取得、并以自己名义开具的。
商品已发出未开发票暂不确认为收入，在备查薄中记录就可以了。
要分情况处理1.签订延期付款合同的，比如发货后2个月后付款，发货后，先记发出商品，待合同付款日到期后，在开发票反映销售.2.已发货未开票，当月需要申报的，先按不开发票收入申报.以后月份开发票后，在冲减申报月份的销售收入。
收到钱没开票怎么做账
钱进账之后先挂预收账款，然后按照合同进行服务或者交易商品.等到交易结束之后，确认是否开票，若后期需要开具发票则直接冲预收账款，若后期不开发票则将该笔款项当期进行未开票收入进行申报处理(报表上专门有未开票收入一栏)。
收到货款未开票的财务处理方法：
1、收货款未开发票：
借 银行存款
贷 预收账款--(客户名称)
2、等开出销售发票时：
借 预收账款--(客户名称)
贷 主营业务收入
应交税费--应交增值税(销项税额)
发出商品但未开票怎么做账?应该先计入"发出商品"会计科目，再确认收入后再结转.以上小编还给大家介绍了一个知识点，大家都知道了嘛?俗话说实践出真知，学习会计操作，应当边做边学，逐步了解和掌握本单位会计工作的基本情况;从原始凭证开始，逐步弄清楚原始凭证的种类、用途、是否合法有效等。
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