公司员工工作发生的车费入哪个科目，关于这块的内容各位小伙伴是比较关注的，根据产生的部门不同，车费入账的科目也会不一样，所以财务人员到时候在入账的时候，也要结合车辆的明细来直接入账，不然的话在做账上也容易产生比较大的差异。如果不太了解，别着急，本文比网校为大家整理了相关知识，一起来看看吧。
公司员工工作发生的车费入哪个科目
1、如果是管理部门车辆发生的费用,计入管理费用-车辆使用费(含养路费,燃油费,路桥费,停车费,洗车费等等),如果要明细核算,可设三级科目.
2、如果是销售部门销售商品运输途中发生的费用,计入营业费用-运输费.
3、如果是采购部门采购产品过程中发生的费用,合并计入原材料采购成本.
公司员工费用事先核准及事后报销表单流程
实物报销:报销条件为发票、验收(入库)单、采购单原件,三者缺一不可,特别情况为采购单带支票提货,请先填写《公洽借款单》,经核准入账后再开出支票,三日内缴回支票签收之存根及发票、验收单.
① 出 差:"出差(预算)申请书"→"费用及出差旅费报销申请表"和"交通费用报销单"(附已经核准之"出差(预算)申请书");销售人员须另附《行动周报及时间分配表》.
② 交 际 费:"出差(预算)申请书(交际栏)" →"报销请款单" 或"费用及出差旅费报销申请表"(附已经核准之"出差预算申请书(交际栏)").
③ 车 费:"合富用车申请书"→"费用及出差旅费报销申请表"和"交通费用报销单"(出租车车费,附已经核准乘坐出租车之"合富用车申请书").
④ 验收 单据:公司自用物品采购验收,请填写《事务用品验收单》,生产,经营用存货验收,经IQC核验后填写《入库单》.
⑤ "采购单"(如有借款,应附"公洽借款单" )或"费用及出差旅费报销申请表"( 如有借款,应附"公洽借款单";如有相关费用,应附"出差(预算)申请表" )--部门主管--财务复核--财务长--总经理签准--出纳报销.
以上就是关于公司员工工作发生的车费入哪个科目的详细介绍，不知道大家有没有了解清楚呢，希望本文对你有所帮助。更多与车费科目有关的内容，请继续关注比网校哦。